TIPOLOGÍAS DE LAVADO DE DINERO EN NICARAGUA — LA PRENSA

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El artículo publicado el 01/09/2017 en el diario La Prensa, hace referencia a una circular que dirigiera, el pasado mes de mayo, el director de la Unidad de Análisis Financiero (UAF) en Nicaragua, a instituciones financieras y profesiones no financieras designadas, con directrices para ser consideradas en sus evaluaciones de riesgo y programas de prevención del delito de lavado de dinero, basado en los resultados de un análisis a 106 sentencias condenatorias relacionadas con este delito, durante el periodo 2008 – 2016.

Según la nota, la circular comunica que como resultado de dicho análisis se identificaron siete tipologías usadas para lavar dinero en el país: traslado transfronterizo de dinero ilícito, uso de testaferros, creación de negocios de fachada, traslado de dinero ilícito, creación de sociedades de fachada, pitufeo y uso de prestamistas particulares, indicando además que los resultados del análisis “únicamente presentan el riesgo existente de ser utilizados por personas dedicadas a ese ilícito”.

Igualmente identificaron 15 sectores económicos vulnerables, siendo el más afectado el orden monetario del país, en relación con los casos en los que el delito de lavado se encontraba en su primera etapa…

Lea la nota completa publicada en Unidad de Análisis Financiero alerta sobre siete tipos de lavado de dinero en el país — La Prensa

AUTOR

Licenciado en Contabilidad Pública y Finanzas, con más de 15 años de experiencia en Contabilidad, Finanzas y Auditoria, al servicio de diversas compañías nacionales e internacionales, en el sector Comercial, Industrial, Organizaciones No Gubernamentales e Instituciones Financieras.Acreditado por el IIA (The Institute of Internal Auditors) como Certified Internal Auditor (CIA) y Certified Financial Services Auditor (CFSA). Acreditado como Certified Fraud Examiner (CFE) por ACFE (Association of Certified Fraud Examiner).Como parte de mi experiencia profesional he desarrollado y liderado proyectos de auditoria externa, auditoria interna y consultorías, en países de la región Centroamericana y el Caribe, además de México y Brasil.

He impartido cursos privados y apoyado como conferencista e instructor en cursos preparatorios para la Certificación en Auditoria Interna y Congresos de Auditoria Interna promovidos por el Instituto de Auditores Internos de Nicaragua. Me he desempeñado además como docente universitario en las materias de Contabilidad Financiera, Contabilidad Bancaria, Contabilidad de Costos, Contabilidad Agropecuaria, Normas Internacionales de Auditoria, Auditoria Financiera, Auditoria Interna, Operaciones Bancarias Internacionales, ente otros.

En lo profesional me considero autodidacta, curioso por el aprendizaje y colaborador. Me gusta compartir experiencias propias y aprender de las ajenas. Pregono que más allá de los libros y las universidades, el mayor aprendizaje lo dejan las experiencias y las relaciones profesional (Networking), razón que me ha llevado a la creación de este blog, con el cual pretendo crear un espacio más para la interacción y el intercambio de conocimientos que puedan ser útiles a colegas y futuros profesionales.

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Guillermo A. Garcia, CPA, CIA, CFSA, CFE
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