sábado, 14 de marzo de 2020
viernes, 28 de agosto de 2020
viernes, 13 de marzo de 2020
AUDITORÍA INTERNA: NORMAS SOBRE ATRIBUTOS – 1010 – RECONOCIMIENTO DE LAS GUÍAS OBLIGATORIAS
viernes, 13 de marzo de 2020
miércoles, 11 de marzo de 2020
FRAUDES EN LÍNEA 05 – FALSO SOPORTE TÉCNICO
martes, 10 de marzo de 2020
Blog:
Nahun Frett, MBA, CIA, CCSA, CRMA, CPA, CFE
AUDITOR INTERNO – INSTRUCTOR – CONSULTOR – CONFERENCISTA
FRAUDE AL DESNUDO: REDES SOCIALES, BURRIES, PASANTES, MULAS!
Marta Cadavid, CAMS. CFE. AML
09.03.2020.
La industria criminal no ahorra esfuerzos en encontrar víctimas en las redes sociales, donde las estrategias cada día son más diversas e innovadoras. Hoy en día, interaccionar a través de las redes sociales tiene también sus riesgos cuando no detectamos si un scammers está solicitando dinero o si podemos ser usados para el tráfico de estupefacientes. Antes de iniciar cualquier relación virtual, encienda el botón del escepticismo… Usted siempre merece lo mejor!
lunes, 9 de marzo de 2020
AUDITORÍA INTERNA EN EL CONTEXTO DE LOS RIESGOS SOCIALES, AMBIENTALES Y RSC
lunes, 9 de marzo de 2020
Las organizaciones de todo el mundo están adoptando declaraciones relacionadas con la Responsabilidad Social Corporativa (RSC) y Desarrollo Sostenible (DS), tanto en su misión como en sus actividades de gobierno. Clientes, empleados y partes interesadas han incrementado sus expectativas sobre las organizaciones para que actúen de forma responsable y sostenible, y el escrutinio público de estas actividades se incrementa día a día. Esta creciente atención se extiende más allá de la organización, alcanzando también a sus socios y proveedores. También el incremento de regulaciones en temas medioambientales en las localizaciones de trabajo está llevando al desarrollo de nuevas prácticas y sistemas de gestión. En respuesta a todo esto, las organizaciones están desarrollando objetivos de desempeño, sistemas de supervisión y sistemas de información relacionados con las estrategias de RSC y DS. Bajo este contexto, la RSC presenta riesgos y oportunidades significativas para las organizaciones.
La proliferación de normativas y estándares voluntarios ha hecho de la gestión de la RSC un esfuerzo complejo. Los auditores internos deben entender los riesgos y controles relacionados con los objetivos de la RSC, y también deben entender las formas en las que pueden apoyar la gestión relacionada a la RSC y el DS. Una auditoría interna que se ajusta a la los Estándares de Práctica Profesional de Auditoria Interna está calificada para asegurar y garantizar a la Dirección y a las gerencias sobre temas vinculados a la RSC, programas de DS, y reportes.
Objetivo: el webinar tiene por objetivo introducir al auditor interno en los principales conceptos de RSC y DS, los fundamentos de mercado, las implicancias en la gestión de riesgos, y el rol del auditor interno. Y se hará un recorrido de los principales “position paper” existentes sobre el tema en el IIA Global y otras instituciones referentes en Auditoria Interna.
Disertante: Nicolás A, Jerkovic. Director del Comité de Sostenibilidad del IAIA. CP, CIA, CRMA, MBA, Especialización en Responsabilidad Corporativa, Máster en Derecho y Economía del Cambio Climático. Más de 15 años de experiencia en auditoría y consultoría en empresas nacionales y multinacionales. Habiendo desarrollado su carrera desde la perspectiva económico-financiera, fue introduciendo los conceptos de gobernanza, sociales y ambientales en su campo profesional. Actualmente desarrolla consultorías en gestión sostenible, estrategias de sostenibilidad y elaboración de reportes. También es investigador en temas de sostenibilidad desde la perspectiva de la gestión de riesgos y desarrollo de negocios, y docente de diferentes universidades.
FRASES INSPIRADORAS DE MUJERES LÍDERES
sábado, 7 de marzo de 2020
Blog:
Nahun Frett, MBA, CIA, CCSA, CRMA, CPA, CFE
AUDITOR INTERNO – INSTRUCTOR – CONSULTOR – CONFERENCISTA
AUDITORÍA INTERNA: NORMAS SOBRE ATRIBUTOS – 1000 – PROPÓSITO, AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD
viernes, 6 de marzo de 2020
martes, 3 de marzo de 2020
FRAUDES EN LÍNEA 04 – FALSOS ALQUILERES
martes, 3 de marzo de 2020
Blog:
Nahun Frett, MBA, CIA, CCSA, CRMA, CPA, CFE
AUDITOR INTERNO – INSTRUCTOR – CONSULTOR – CONFERENCISTA
33 FORMAS PARA IDENTIFICAR ÁREAS DE RIESGO CRÍTICAS DURANTE LA PLANIFICACIÓN
lunes, 2 de marzo de 2020
EL VIAJE LABORAL
sábado, 29 de febrero de 2020
Blog:
Nahun Frett, MBA, CIA, CCSA, CRMA, CPA, CFE
AUDITOR INTERNO – INSTRUCTOR – CONSULTOR – CONFERENCISTA
PROPÓSITO DE LAS NORMAS PARA EL EJERCICIO PROFESIONAL DE LA AUDITORÍA INTERNA
viernes, 28 de febrero de 2020
FRAUDES EN LÍNEA 03 – TIENDA ONLINE FRAUDULENTAS
martes, 25 de febrero de 2020
Blog:
Nahun Frett, MBA, CIA, CCSA, CRMA, CPA, CFE
AUDITOR INTERNO – INSTRUCTOR – CONSULTOR – CONFERENCISTA
FRAUDE AL DESNUDO: FRAUDE CON TARJETA DE CRÉDITO Y CLIENTES QUE PRESIONAN
Marta Cadavid, CAMS. CFE. AML.
24.02.2020
Los perpetradores tienen diferentes métodos para distraer y presionar a las personas que atienden las cajas registradoras y puntos de pagos para inducir a errores y evitar los controles. Clientes extremadamente enojados, con aparente prisa o aduladores son comunes en las investigaciones de fraude con medios de pagos como tarjetas débito y crédito. Entrenar al personal que son la primera línea de defensa es vital para entender que el fraude se induce de muchas formas y que además de prestar un maravilloso servicio al cliente, los controles siempre deben persistir.
¿CÓMO MITIGAR EL RIESGO HUMANO EN EL RIESGO DE CIBERSEGURIDAD? ANTONIO RAMOS
lunes, 24 de febrero de 2020
https://youtu.be/YIBXFgDhFUE
Lunes del Instituto de Auditores Internos de España
El componente humano es el eslabón más débil dentro de la ciberseguridad, lo que obliga a los responsables de Auditoría Interna a desarrollar técnicas que permitan identificar los riesgos en función del perfil de los empleados o de personas que, por su relación con la compañía, puedan poner en peligro la empresa, algún área o departamento. Así lo ha señalado Antonio Ramos, CEO de Stack Overflow y cofundador de Mundo Hacker, durante su participación en la jornada sobre ciberseguridad celebrada en el Instituto de Auditores Internos.
Ramos ha destacado la ingeniería social como una de las técnicas más utilizadas por los hackers para llevar a cabo sus ciberataques. Su naturaleza se basa en obtener información confidencial mediante engaño o manipulación de usuarios legítimos para vulnerar la seguridad de cualquier organización. A través de técnicas sociales o psicológicas determinan la mejor forma de manipulación según el perfil del empleado. “Todos tenemos alguna debilidad, bien sea la avaricia, la pereza, la codicia… que hace que sea sencillo que nos manipulen o nos engañen con el objetivo de convertirnos en el portal de entrada de un ciberataque”.
5 CLAVES PARA LA FELICIDAD LABORAL
sábado, 22 de febrero de 2020
Blog:
Nahun Frett, MBA, CIA, CCSA, CRMA, CPA, CFE
AUDITOR INTERNO – INSTRUCTOR – CONSULTOR – CONFERENCISTA
viernes, 21 de febrero de 2020
AUTO-CONTROL FUNDAMENTO DEL CONTROL INTERNO (TAREA A APRENDER CON RIGOR)
viernes, 21 de febrero de 2020
Marco Bonilla
Como lo he anotado en muchos de mis escritos, el control interno es “la mejor forma de hacer las cosas; es la impronta de las organizaciones; es la seguridad del proceso, de la actividad, y la imagen cultural del sujeto mismo.
En el contexto de la administración moderna “el Control Interno” se fundamenta en el AUTOCONTROL, definido como “la capacidad de cada persona, independiente de su nivel jerárquico dentro de la organización, para evaluar su trabajo, detectar desviaciones, efectuar correctivos, mejorar y solicitar ayuda cuando lo considere necesario, de tal manera que la ejecución de los procesos, actividades y tareas bajo su responsabilidad, garanticen el ejercicio de una función administrativa transparente y eficaz”.
Lo anterior nos lleva a precisar elementos y requisitos propios de autocontrol:
- Compromiso y competencia;
- Responsabilidad para asumir sus propias decisiones;
- Autorregular la conducta;
- Principios y valores;
- Procesos y formación educativa;
- Políticas como principios de actuación;
- Estrategias para lograr los objetivos y metas;
- Planeación como rigor de organización, control y seguimiento;
- Presupuesto, como plan financiero, instrumento de gestión y medida de control;
- Procesos y procedimientos, como rigor operativo.
- Perfiles adecuados en lo laboral y personal, frente a sus propósitos;
- Información aprendida (memoria) y la forma de comunicación;
- Aprehensión de riesgos como control para prevenir contingencias;
- Memoria histórica de experiencias vividas;
- Ambiente de control donde reside o se desempeña
- Autoevaluación en pro el mejoramiento continúo.
Reflexión: Si somos conscientes que el AUTOCONTROL, nos indica lo que debemos hacer o como debemos actuar en la organización, esto nos permite revisar del mismo modo nuestro propio control interno, para establecer donde es que estamos fallando y cual o cuales de esos elementos son los que debilitan nuestro actuar, nuestro ánimo, nuestra economía, nuestra relación afectiva, nuestra salud, y que al final nos impide ser felices que es lo que buscamos todos.
Hasta Pronto,
IMPORTANTE: Ya está disponible la versión digital del libro Formación de Líderes de Auditoría y Control Interno. Mayor información AQUÍ
VALORES Y HABILIDADES EN LA COMUNICACIÓN CORPORATIVA
jueves, 20 de febrero de 2020
Blog:
Nahun Frett, MBA, CIA, CCSA, CRMA, CPA, CFE
AUDITOR INTERNO – INSTRUCTOR – CONSULTOR – CONFERENCISTA
FRAUDES EN LÍNEA 02 – FALSOS PRÉSTAMOS
martes, 18 de febrero de 2020
Blog:
Nahun Frett, MBA, CIA, CCSA, CRMA, CPA, CFE
AUDITOR INTERNO – INSTRUCTOR – CONSULTOR – CONFERENCISTA
FRAUDE AL DESNUDO: DEVOLUCIONES Y FRAUDES EN LAS CAJAS REGISTRADORAS O PUNTOS POS
Marta Cadavid,CAMS, CFE. AML.
17.02.2020
Los medios de pagos que se administran en las cajas registradoras o en los puntos POS son de las mayores vulnerabilidades que tienen las empresas. A pesar de que estamos en un mundo globalizado con interconexión y avances tecnológicos, el dinero en efectivo es todavía un medio de pago muy utilizado y perseguido por los defraudadores que usan este recurso como medio para compensar sus necesidades y justificaciones. Es por ello que tener controles claros, entrenamiento constante y políticas a la medida ayudará a prevenir actos antiéticos y pérdidas tanto en dinero como en inventarios. Sin embargo, la mejor medida es la cero tolerancia a cualquier tipo de fraude o acto antiético y el ejemplo… Actitud férrea frente el fraude siempre triunfa!
UN RECUERDO PARA CUANDO REDACTES TU PRÓXIMO INFORME DE AUDITORÍA
domingo, 16 de febrero de 2020
Blog:
Nahun Frett, MBA, CIA, CCSA, CRMA, CPA, CFE
AUDITOR INTERNO – INSTRUCTOR – CONSULTOR – CONFERENCISTA
GUÍA PARA TRABAJAR TU MARCA PERSONAL
sábado, 15 de febrero de 2020
Blog:
Nahun Frett, MBA, CIA, CCSA, CRMA, CPA, CFE
AUDITOR INTERNO – INSTRUCTOR – CONSULTOR – CONFERENCISTA
5 COMPETENCIAS FUNDAMENTALES DE LOS AUDITORES INTERNOS
viernes, 14 de febrero de 2020
Fuente: http://www.auditool.org
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