AUDITOR EXTERNO Y LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS.

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Willy Pérez Portillo

Contador Público – Auditor – Docente de Maestrías UFG – UTEC – UMA

En el Salvador como en otras regiones, los profesionales de la Contaduría Pública que ejercen los servicios de Auditores Externos, con las reformas a la Ley para la Prevención del Lavado de dinero y Activos, debe incluir en sus alcances de revisiones para determinar el cumplimiento legal de la referida Ley. Un detalle de los aspectos que deberá cumplir, de manera general, entre otros aspectos son los siguientes:

1. La creación de una Unidad de Oficialía de Cumplimiento.
2. El cumplimiento de políticas, procedimientos y controles para la Prevención del Lavado de Dinero y Activos.
3. El cumplimiento del monitoreo de Operaciones inusuales y sospechosas.