39 TIPOS DE FRAUDES

miércoles, 28 de septiembre de 2016

Víctor Juárez

Los Fraudes En Las Empresas Varian SEGÚN SUS Actividades y Circunstancias y Para Ello el auditor Como un profesional, this Sujeto a evaluar v y considerar Factores de Riesgos de Fraudes Que afronta la Entidad Sujeta a las salas de espectáculos y: Por ello es Importante Tomar en Cuenta Factores Que pueden salir Durante una luz El Proceso de auditoría.

detectados ser e, Deben Estar adecuadamente Documentados y Estar certificados por la autoridad f Que adminis la Empresa, llámese Gerencia o en su Caso Contabilidad, Porque ESTOS Sirven en any Momento En un juicio.

A Continuación hago ONU detalle de Tipos de Fraudes Comunes Que Han Sido detectados.

1. Ventas y Servicios no contabilizados depositándose una cuentas bancarias Personales.

2. Ventas y Servicios no declarados en Impuestos.

3. Créditos Recuperados no contabilizados.

4. Pagos Autorizados A Empresas Bienes Y no ingresados, fisicamente Estando unicamente Registrados.

5. Pago de sueldos una cola sin personal labora.

6. Sueldos pagados a jubilados o las Personas inexistentes.

7. Cuentas por cobrar cheques baño Rechazados.

8. Cuentas por cobrar no liquidadas oportunamente

9. faltantes pecado Recuperación Oportuna, Haciendo Caso omiso la Administración.

10. Ingresos y sin Registrados pago Menor De Impuestos.

11. Alteración en facturas y registros Contables.

12. Anulación de facturas cobradas.

13. Facturas sin Autorizadas por entes fiscalizadores.

14. Una persona Realiza Varias Funciones de Control y registro cobrando comprueba un nombre Do.

15. Pasivos Registrados Soporte Documentación pecado.

16. Falta de Normas Internas Que castiguen Fraudes.

17. Los cheques endosados Más De Una Vez.

18. Inventarios Registrados Soporte Documentación pecado.

19. Transacciones inusuales un fin de año, Ejecutando el gasto y sin Recibiendo el bien o servicio.

20. Servicios recibidos en Informes y Que de ser e evaluados sin Existe el servicio.

21. Facturación Doble.

22. Doble contabilidad, Financiera y fiscal.

23. Perdida de El libro de Inventarios párr Ocultar faltantes de bienes.

24. Clientes y Proveedores pecado Cumplir Requisitos de Calidad del bien o servicio y Autorizados por la Gerencia para su pago.

25. Activos Fijos pecado Tarjetas de Kardex bajo Responsabilidad de las Personas Que las USAN, perdiéndose el activo.

26. Destrucción de Documentos Legales.

27. AJUSTES CONTABLES un año sin Soporte de Contar con Documentación final, párr: ganancias Ocultar.

28. ocultamiento contable En Sub Cuentas de Gastos ficticios, Pérdidas del Ejercicio y Ganancias.

29. Transacciones Autorizadas por gerencia, el pecado Conocimiento de propietarios.

30. ficticias mermas baño Inventarios.

31. Traslado de facturas para ocultar Titulares: ingresos y evadir Impuestos Entre Empresas relacionadas de Socios.

32. sobrevaloración de Servicios y bienes.

33. Gastos Personales pagados con Fondos de la Empresa.

34. Contratación de empresas Que una Vez Do sub contratan una Prestar de otras para el servicio o bien.

35. Bienes trasladados a agencias o unidades Internas Que se registran Dos Veces en el control de salida y Realmente Aparece Registrado en La Unidad Unicamente Una Vez su ingreso.

36. Gastos pagados en Teléfono, usándose para las Llamadas Otros multas.

37. Bienes o Servicios pagados, Que usualmente no recibidos hijo.

38. Cotizaciones con Falsas Datos de Teléfonos, Direcciones Que No EXISTEN.

39. Desviación del presupuesto Aprobado un Cuentas de Gastos Específicas una Otros rubros de gasto, provocando malversación de Fondos.

Espero te mar de utilidad f this article y envíaselo A quien le SIRVA En Su Actividad profesional.

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