jueves, 28 de septiembre de 2017

¿ES POSIBLE HACER NEGOCIOS SIN CORRUPCIÓN?

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Cuando la corrupción llama a tu puerta….

A lo largo de estos dos últimos años y a raíz de la tan esperada norma ISO 37001:2016 para la aplicación de un Sistema de Gestión Antisoborno he impartido multitud de charlas, ponencias y talleres sobre el contenido, antecedentes, motivación e importancia de esta norma, una de las grandes preguntas que muchos de los asistentes tenían en mente, sobre todo en foros de empresarios y similares, pero que solo algunos se atrevían a plantear en abierto es,
“¿Es posible hacer negocios sin corrupción?”
“¿Cómo puedo ser ético si mis competidores siguen siendo corruptos?”
Lo cierto es que es una pregunta cuya respuesta no es sencilla y es que realizar negocios en un contexto altamente corrupto pretendiendo ser éticos y honestos, ni es sencillo ni es, posiblemente, a corto plazo rentable.
Si, si, que la corrupción es algo que siempre comete “otro” ya lo sabemos, todos somos santos y santas y los pecadores están “fuera de este grupo”, pero lo cierto es que los niveles de corrupción están ahí y cada dia son mayores, quizás no tanto por su incremento real sino por la toma de conciencia real que estamos empezando a adquirir como sociedad.
Lo cierto es que esta semana me he encontrado un argumento más “a la puerta de mi casa” para explicar a empresas, empresarios y directivos porqué SI VALE LA PENA SER ÉTICOS, les cuento brevemente el caso.
La empresa asturiana DURO FELGURA, todo un referente económico y de empleo para esta región del norte de España, acaba de recibir una querella formal por la Fiscalía Anticorrupción por pago de sobornos a funcionarios públicos en Venezuela, otro caso más de corrupción empresarial, “nada nuevo”. Pero, parémonos a analizar un segundo las consecuencias inmediatas, al día siguiente de ser conocida la noticia la empresa ha caído en la Bolsa de Valores española la friolera de un 11 %, ojo, un 11 % de esta empresa es una cantidad nada desdeñable de valor para una organización que ya de por si está pasando un año complicado en el proceso de negociación de reestructuración de su deuda.
Bajemos un poco más a las consecuencias reales,
  • Están en grave riesgo más de 2.000 empleos directos, más de 2.000 familias están en grave riesgo por falta de políticas éticas
  • Cientos de pequeños inversores ven como sus ahorros están en jaque una vez más.
  • Otros cuantos cientos de pequeñas empresas y miles de empleos indirectos ven peligrar su futuro.
La realidad es que la evolución de la legislación internacional en materia de corrupción y de responsabilidad penal de la persona jurídica hace IMPRESCINDIBLE que este tipo de organizaciones emprendan medidas de tipo preventivo que reduzcan este tipo de riesgos y que no expongan a franco riesgo el futuro de miles de familias, pequeñas empresas y además de la supervivencia para la propia organización, todo ello sin olvidarnos de las posibles graves consecuencias personales para sus administradores y directivos.
La respuesta es SI, es RENTABLE SER ÉTICOS, el contexto legal y social hace que, por fortuna, esto sea cada vez más cierto, como sociedad, como empleados, como empresarios, como inversores, podemos y debemos exigir la aplicación de programas y modelos de prevención de delitos en organizaciones que como esta que tienen una trascendencia tan fundamental en nuestras vidas. Si no me creen, pregúntenle a cualquier asturiano/a (somos ciudadanos del mundo, seguro tiene uno cerca) si conocen a esta organización….que asturiano no ha trabajado de forma directa o indirecta para ellos, o un familiar suyo o un buen amigo…. Qué fácil es perder lo que ha costado generaciones construir y ensombrecer un poco más el futuro de toda una región.
Iván Martínez López
CEO Intedya
Presidente World Compliance Association

“LUNES DEL INSTITUTO”, “ALINEAMIENTO EXPECTATIVAS COMISIÓN AUDITORÍA. CASO GLOBALVIA “, 25/09/2017.

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Publicado el 28 sept. 2017
Carmen Rubio Laporta, Directora de Auditoría Interna y Control de Riesgos en Globalvia ha explicado, junto con su Equipo, todo el proceso de creación de la Función de Auditoría Interna dentro de Globalvia. Incluyó la constitución de una Comisión de Auditoría, que supuso la separación total entre Gestión de Riesgos, Cumplimiento Normativo y Auditoría Interna.
A continuación, han detallado cuáles son las funciones de la Comisión de Auditoría y cómo se articula su relación con Auditoría Interna.
Como puntos clave para alinear las expectativas y las prioridades entre la Comisión de Auditoría y Auditoría Interna, Carmen ha destacado dos: la comunicación directa y la confianza.
Puedes ver la ponencia completa en nuestro Canal “Auditores TV”: http://www.auditoresinternos.tv
Ponente: – Carmen Rubio Laporta, Directora de Auditoría Interna y Control de Riesgos en Globalvia.

miércoles, 27 de septiembre de 2017

NUEVAS PRESTACIONES EN CAJEROS AUTOMÁTICOS Y SUS RIESGOS LA/FT

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Goldenberg Sergio
Por Dr. Sergio Goldenberg |
Una empresa radicada en Estados Unidos y fundada por un argentino ofrece la posibilidad de invertir en redes de cajeros automáticos prometiendo altas rentabilidades. Acá existe un proyecto para instalar alrededor de 300 cajeros automáticos bidireccionales en Buenos Aires, Córdoba y Jujuy, que puedan entregar y aceptar billetes como también criptomonedas. En ese marco, el autor analiza la probabilidad de este escenario y los riesgos que este tipo de vehículos puedan representar frente al lavado de dinero y especialmente a la financiación del terrorismo. | 26/9/2017
Asistimos en estos tiempos a muchas noticias sobre las llamadas criptomonedas, tales como su versión más popular el Bitcoin y muchas otras un poco menos conocidas como Ethereum y Litecoin.
Ya nos hemos ocupado del tema en esta columna (Opinión y Noticias, Monedas virtuales: más dudas que certezas) describiendo sus características, su utilización y riesgos que presentan tanto para el inversor, como también analizamos su rol en el marco del lavado de activos como de la financiación del terrorismo.
La prensa argentina se ha hecho eco recientemente de la actividad de una empresa radicada en Estados Unidos y fundada en el 2013 por un argentino, la cual ofrece la posibilidad de invertir en redes de cajeros automáticos en el territorio estadounidense prometiendo rentabilidades del 12% durante el primer año llegando al 35% anual entre el segundo y tercer año con liquidez inmediata, tan solo con una inversión mínima de unos u$s 180.000 y, como frutilla del postre, la posibilidad de aplicar para una visa E2 que permite vivir en Estados Unidos.
Hasta aquí solo estamos refiriéndonos a oportunidades de inversión en Estados Unidos pero no es la única ofrecida por esta empresa sino que además brinda la alternativa de instalación de cajeros automáticos bidireccionales en Argentina, o sea, que puedan entregar y aceptar billetes como también criptomonedas.
La prensa recientemente ha informado que ya existe un proyecto para instalar alrededor de 300 cajeros automáticos bidireccionales en Argentina en las provincias de Buenos Aires, Córdoba y Jujuy, a partir de los cambios regulatorios establecidos este año por el Banco Central de la Republica Argentina.
Las novedades no sólo serían que el mismo cajero permita operar tanto con billetes físicos como con criptomonedas sino que la tecnología de los mismos permitiría monetizar las monedas virtuales o sea extraer billetes físicos contra saldos en dichas monedas.
No cabe duda la probabilidad de que este escenario forme parte de nuestra realidad y abre una serie de interrogantes sobre los riesgos que este tipo de vehículos y operaciones puedan representar frente al lavado de dinero y especialmente a la financiación del terrorismo.
No existe actualmente marco legal ni reglamentario sobre las criptomonedas en Argentina, la Unidad de Información Financiera allá por el 2014 solamente había establecido un régimen de reporte sistemático para operaciones en monedas virtuales, no obstante, nunca se puso foco en los controles sobre aquellas plataformas de intercambio entre monedas de curso legal con monedas virtuales, donde el riesgo escala a partir de la monetización de las mismas.
El Grupo de Acción Financiera (GAFI), más allá de reconocer ciertas bondades que pueden presentar las monedas virtuales en el marco de la inclusión financiera y disminución de costos en las transacciones, ha advertido en sus publicaciones sobre los riesgos y vulnerabilidades que presentan frente al lavado de dinero y la financiación del terrorismo, debido a características tales como mayor anonimato frente a los métodos tradicionales de pago que no involucran efectivo, la inexistencia de un organismo de control central y de un software ALD para monitorear e identificar patrones de transacciones sospechosas.
Entendemos que si bien la información con la que contamos es aún parcial e insuficiente para evaluar el impacto que pueda generar la instalación de estas terminales, es importante que junto a la flexibilización del marco regulatorio que el B.C.R.A. ha establecido no se pierda de vista la focalización y el debido tratamiento de los riesgos que puedan asociarse al uso de las monedas virtuales y su eventual monetización en un escenario carente de respaldo legislativo y reglamentario.
 Dr. LA. Sergio G. Goldenberg

BLANQUEO DE CAPITALES FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO EN LOS SISTEMAS DE PREVENCIÓN DE DELITOS DE LAS ORGANIZACIONES

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WEBINAR 23 de NOVIEMBRE – GRATUITO para asociados

¿Considera que el delito de blanqueo de capitales no tiene cabida en su sector empresarial?

¿Cree que sus directivos y empleados, en el desempeño de sus funciones, nunca podrán cometer el citado delito?

¿Prevé imposible que su empresa pueda ser utilizada por terceras personas como instrumento para el blanqueo de capitales y la financiación de terrorismo?

¡Se equivoca!

La gran mayoría de entidades que no son “sujetos obligados” piensan erróneamente que están libres de toda acción preventiva de blanqueo de dinero y financiación del terrorismo y que estas actividades delictivas nunca podrán manifestarseen su organización. El delito de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo no entiende de sectores y se sirve de los más altos avances tecnológicos para estar siempre a la cabeza de todas las organizaciones y grupos criminales y terroristas. La realidad práctica siempre se adelantaa la previsión jurídica y es actualidad judicial el aumento de condenas por  estas actividades.
Desde el Comité Técnico de PBC y FT de a WCC, mostraremos a todos los actores empresariales la vulnerabilidad que supone la comisión de este delito en sus organizaciones, la importancia de su prevención en el ámbito de los sistemas de gestión de compliance penal y las posibles consecuencias de no preverla. Expertos en la materia miembros del Comité de PBC y FT de la World ComplianceAssociation acercarán esta problemática a las organizaciones, a través de una exposiciónen la que se analizarán los principales riesgos y las herramientas que deben ponerse en práctica para alcanzar un nivel se seguridad razonable dentro de los sistemas de cumplimiento normativo y de prevención de delitos.
Por ello, nos complace invitaros a la Master Class: El Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo en los sistemas de prevención de delitos de las organizaciones. Será accesible a todos los perfiles, práctica en su contenido yparticipativa para una mayor comprensión e implicación de los asistentes.

SAVE THE DATE:  23 DE NOVIEMBRE 2017  –  16:00 h (España)

El Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo en los sistemas de prevención de delitos de las organizaciones

IIA Global - Presidente Larry Harrington

Publicado el 7 sept. 2015
IIA Global - Presidente Larry Harrington CIA, QIAL, CRMA. Período 2015-2016.

lunes, 25 de septiembre de 2017

LA MAYOR OFERTA FORMATIVA GRATUITA EN EL MUNDO DEL COMPLIANCE

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5 PASOS PARA EXTINGUIR LA AUDITORÍA INTERNA

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Seamos sinceros. Todos golpeamos la pared de vez en cuando cuando se trata de generar la energía y el entusiasmo que nos hacen grandes auditores internos. Tal vez nos acaba de asignar nuestra tercera auditoría de la misma unidad de negocio; puede ser porque hemos estado viajando durante tres semanas seguidas, o simplemente porque es el lunes!
En la mayoría de los casos, la calma es de corta duración, y pronto encontrar la motivación y la energía para ofrecer otra gran auditoría. Pero, ¿qué sucede si nos encontramos en el marasmo de la carrera que son más prolongados o severos? ¿Qué debemos hacer si tememos la idea de ir a trabajar día tras día, semana tras semana?
El cambio es inherente al negocio, y los mejores auditores internos lideran y aceptan el cambio. En mi mente, este flujo constante e imaginar-las-perspectivas de posibilidades es lo que hace que nuestra profesión emocionante. Al mismo tiempo, las presiones ejercidas sobre los auditores internos modernos para que permanezcan constantemente en la cima de su juego, en condiciones dinámicas, con recursos limitados, pueden crear desafíos y tensiones que llevan al agotamiento.
Esto puede ser particularmente difícil para los auditores internos que han estado en sus funciones durante varios años. Ir a través de los movimientos o caer en la seguridad percibida de una rutina aburrida puede poner en peligro no sólo su organización, sino también su carrera. Creo firmemente que el enemigo de la excelencia sostenida es la complacencia.
Sea particularmente consciente de los factores que socavan sus energías, reconocer los síntomas del agotamiento y ser conscientes de los recursos que pueden ayudar a revitalizar su carrera. Aquí hay cinco consejos importantes para ayudar a evitar el agotamiento y re-energizar su carrera de auditoría interna.

1. Reconocer lo que está pasando

Es fácil perder la ventaja y ni siquiera reconocerla. En su mayor parte, la rutina es lo que hace la vida tolerable. Saber que tiene un ingreso estable y un ambiente estable en casa le proporciona comodidad. Pero también puede enmascarar la insatisfacción en el trabajo. La Clínica Mayo ofrece una lista de preguntas que pueden ayudar.
  • ¿Te has vuelto cínico o crítico en el trabajo?
  • ¿Se arrastran a trabajar y tienen problemas para empezar una vez que llegue?
  • ¿Se ha vuelto irritable o impaciente con sus compañeros de trabajo, clientes o clientes?
  • ¿Le falta la energía para ser consistentemente productivo?
  • ¿Te falta satisfacción de tus logros?
  • ¿Te sientes desilusionado con tu trabajo?
  • ¿Está usando comida, drogas o alcohol para sentirse mejor o simplemente no sentir?
  • ¿Han cambiado sus hábitos de sueño o el apetito?
  • ¿Está usted preocupado por dolores de cabeza inexplicables, dolores de espalda u otras quejas físicas?
Si responde afirmativamente a cualquiera de las anteriores, puede que se quema en su trabajo, y los consejos restantes en este puesto se vuelven aún más críticos.

2. Tómese un tiempo libre

Alejarse del trabajo puede ayudarle a despejar la cabeza. Recomiendo un mínimo de dos semanas. En un artículo reciente para Inc. en línea, JT O’Donnell, fundador y CEO de WorkItDaily . com , sugiere que la ciencia apoya esta teoría.
De acuerdo con O’Donnell, “la investigación demuestra que salir de tu rutina, y en particular, hacer una excursión es una manera poderosa de despertar tu cerebro.” De hecho, estos estudios muestran nuevos sonidos, olores, lenguaje, gustos, sensaciones , y las vistas chispean sinapsis diferentes en el cerebro. “

3. Realizar un análisis de la brecha de la visión de la carrera

En términos más simples, un análisis de la brecha de la visión de la carrera mira las diferencias entre las competencias necesarias para alcanzar sus metas de la carrera contra sus habilidades actuales. Parte de sus frustraciones de trabajo pueden relacionarse con no salir adelante. Pero si no sabes dónde están tus puntos débiles, ¿cómo sabrás si la competencia laboral es lo que te está reteniendo?
Yogi Berra, el receptor Yankee del Salón de la Fama de Nueva York y maestro de citas inteligentes, puso esto en perspectiva cuando dijo: “Si no sabes a dónde vas, terminará en otro lugar”.

4. Forjar una estrategia para reorientar su carrera

Una vez que hayas determinado dónde estás en términos de tus habilidades, haz un plan. Su plan puede incluir regresar a la escuela, obtener una certificación profesional como la CIA, mudarse a un área especializada de auditoría que le interesa, o incluso (tragar) dejar la profesión. Antes de finalizar su plan, busque a un mentor o compañero de trabajo de confianza que pueda proporcionar una nueva perspectiva.
Sea cual sea la dirección que decida ir, asegúrese de tener una estrategia bien informada y realista.

5. Sé valiente, sé decisivo, sé valiente

 Tomar una mirada honesta y crítica en su carrera es un ejercicio desalentador. Como mencioné anteriormente, hay consuelo en la rutina y la seguridad en el trabajo. Pero en última instancia, usted está a cargo de su carrera, no su actual empleador. O’Donnell ofrece una idea importante en su artículo de Inc. cuando escribe: “La satisfacción es un estado de ánimo, y la persona con la mente es la que tiene la capacidad de mejorarla”.
Las personas por naturaleza tienen miedo del cambio, pero no dejes que eso te impida ser valiente, incluso audaz, en tus planes de carrera. Esto puede requerir que sus pies hagan la conversación. A veces, caminar lejos de un trabajo, incluso un alto-pago, de alto perfil, puede ser el movimiento correcto de la carrera. Como escribí en un blog anterior , a veces solo necesitas un cambio de escenario.

SOBRE EL AUTOR

Richard Chambers
Richard Chambers
Contagem de Richard F. Chambers, CIA, QIAL, C GAP, CCSA, CRMA, es presidente y CEO del IIA. En las Salas de la Profesión , él comparte sus reflexiones personales y sus ideas basadas en sus 40 años de experiencia en la profesión de auditoría interna.